中央定调，延迟退休落地！女性2026年2月和9月退休，选哪种划算？

延迟退休事关所有城镇在职职工和灵活就业人员，这项政策从2025年1月1日起开始落地实施，距今已经快一年了。

2026年，延迟退休政策将继续，职工受影响的程度更高，尤其是女性企业职工，她们每两个月延迟一个月退休，节奏快于男性职工的每四个月延迟一个月。

比如，1976年2月出生的女性企业职工，原本是满50岁，到2026年2月达到法定年龄可以退休了；延退实施后的法定退休年龄为50岁7个月，要到2026年9月才能达龄退休。

当然，这个年龄段的女性企业职工能借助弹性退休制度，申请提前退休，最早确保还是在50岁时（2026年2月）退。

问题来了，从养老金的角度来说，是选择2026年9月退休划算，还是提前至2025年2月退休更佳呢？我们来具体分析一下。

退休时人社部门会根据退休人员的具体情况为职工核算养老金。一般来说养老金细分为个人账户养老金、基础养老金和过渡性养老金三部分。

但是1976年出生的人差不多是在1996年参加工作，那时各地已建立起社保制度了，所以可能不存在过渡性养老金，只需要核算个人账户养老金和汽车养老金就行了。我们顺着这个思路计算下去。

养老金与个人缴费情况、当地经济水平息息相关，需要设置几个参数。

我们假设老黄出生于1976年2月，至2026年2月满50岁，此时的养老金个人账户本利和为16万元、累计缴纳了30年的养老保险、全程平均缴费指数是0.8，当地2026年的养老金计发基数为8500元/月。

个人账户养老金=个账余额/计发月数；个账余额前面已经说过了，是20万元，计发月数与退休年龄有关，50周岁退休是195；故个人账户养老金=16万元/195=820.5元。

基础养老金的计算比较复杂，计算公式为:（1+全程平均缴费指数）/2*累计缴费年限*养老金计发基数*1%

逐一代入参数后可得老黄的基础养老金是2295元。

将个人账户养老金与基础养老金相加，是老黄在2026年2月退休时每个月能拿到养老金，即3115.5元。

多缴纳了7个月的养老保险，个人账户余额有所增加，大概在16.5万元左右；累计缴费年限则是从30年变为30.58年；其他参数不变。

个人账户养老金=16.5万元/195=846.2元

基础养老金=（1+0.8）/2*8500*30.58*1%=2339.4元

同样是把两部分养老金相加，得出老黄顺其自然在2026年9月退休时的养老金为3185.6元。

我们来对比一下。一方面，提前退休的养老金相比于不提前少70.1元；另一方面，提前退休多领了7个月的养老金，将近22000元了。

仅从养老金的角度来分析，提前退休显然是更加划算的，因为想靠着每个月多领70.1元追上少领两万多元的差距，要等到猴年马月了。

不过，50岁对于大部分女性职工而言不算是一个非常大的年龄，有足够的体力和精力再多工作几个月，而工作是有工资拿的，而且大概率比退休后的养老金要高。

因此，大家要结合自身情况综合判断。总的来说，如果工作稳定且工资在4000元以上，不申请提前退休可能更加合适，相反提前退休比较划算。

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